一、产品简介

  FTN账户是境外机构自由贸易账户，是给走出去企业海外主体开立的资金账户，实现本外币多币种一体化管理，用于境外与境内收付款、资金归集、投融资等跨境金融活动。账户覆盖人民币、美元、欧元、港币、日元、泰铢等主流及新兴市场币种，支持活期、定期、结售汇、跨境转账、贸易融资、项目融资等全功能服务。

  在结算上无监管限制，可凭指令直接收付，自由调拨。汇兑自由，适用CNH汇率，可提供各类金融衍生品交易。投融资便利，可参与各类要素市场投资，享受更为市场化的本外币融资利率。

  二、需求场景、产品和服务优势

  1. 需求场景

  （1）海外注册主体需开立专属账户，办理日常收款、付款、资金留存。

  （2）不熟悉海外金融监管政策，担忧海外资金使用受限、调度不便。

  （3）跨境经营涉及多币种结算，需随时兑换、灵活调度资金。

  （4）开展跨境贸易、海外工程承包、境外直接投资，需统筹管理海外资金。

  （5）集团企业需在境内实现全球账户可视、资金集中管理与统一调度。

  （6）布局东南亚、拉美等新兴市场，需适配小币种结算与融资需求。

  2. 服务优势

  （1）多币种全覆盖：支持人民币及美元、欧元、泰铢、印尼卢比等全球主流/小币种，满足跨境结算、投资、融资多场景兑换需求。

  （2）资金调度高效：依托自贸账户政策优势，跨境资金划转T+0到账，支持全球资金池归集，境内外资金联动调拨更自由。

  （3）账户功能完备：兼具存款、转账、结售汇、贸易融资、项目融资、跨境直贷等功能，覆盖海外资金全生命周期管理。

  （4）汇兑更便捷  ：适用离岸牌价，选择灵活性更高。

  （5）政策便利度高：适配自贸区及跨境投融资便利化政策，资本项下部分业务可 “免审单”，实现支付即结算。

  3. 机构优势

  工行全球服务网络覆盖49个国家和地区，重点布局“一带一路” 沿线及东南亚、拉美等走出去企业集中区域，海外分支机构与境内分行联动协同。提供“一点接入、全球响应”服务，支持异地见证开户、跨境政策咨询、境外投资款汇出等全流程配套，助力企业快速落地海外资金布局。

  三、办理流程

  1. 流程（以进口信用证开立为例）

  （1）申请与签约（1-2个工作日）：企业与银行签订《进口信用证开证合同》，提交开证申请书、进口合同、贸易背景材料（如发票、提单样本等）。

  （2）缴存保证金/占用授信：银行根据企业资信确定保证金比例（通常10%-30%），也可占用企业现有授信额度。

  （3）银行开证：银行审核无误后，通过SWIFT系统将信用证发往出口方所在地的通知行。时间：资料齐全当日或次日。

  （4）通知受益人：通知行告知出口商信用证已到，出口商审证后可发货。

  （5）出口商交单：出口商发货后制作全套单据（发票、装箱单、提单、保险单等）通过通知行提交开证行。

  （6）银行审单（5个银行工作日内）：开证行审核单据是否与信用证一致。若单证相符，则对外付款或承兑。

  （7）企业付款赎单：开证行通知企业付款（即期信用证）或到期付款（远期信用证），企业付款后取得单据提货。

  2. 费用（以进口信用证开立为例）

  （1）开证：按开证金额的0.15％收取,最低200元/笔。效期三个月（不含）以上每三个月加收0.05%,收取全额保证金者不加收。

  （2）修改：200元/笔（不含金额增加、效期延展）：金额增加、效期延展的,增加/延展部分按新开标准计收,最低200元/笔,收足保证金者按200元/笔收。

  （3）承兑、延期付款承诺：0.01％,最低200元/笔,按季收取；低风险开证业务一次性收取200元/笔。

  （4）审单：不超过30美元/套单据。

  （5）偿付：不超过100美元/笔。

  （6）不符点处理：不超过80美元/笔。

  （7）退单：200元/笔。

  （8）效期内撤销：100元/笔。

  （9）电讯：最低同城10元/笔,境内（含港澳）异地80元/笔,境外150元/笔。超长篇幅的,据实加收。

  （10）邮电费、传真费、快递费：按成本收取。

  3. 办理时间

  从申请到开出信用证一般为1-3个工作日；审单付款通常在收到单据后3-5个工作日内完成。

  四、具体案例

  1. 案例一
  上海S有限公司因经营需要，需进口设备，总金额为70万欧元。卖方为当地一家工程公司，双方互不熟悉。上海公司担心付款后卖方因信誉问题无法按期发货，因此该公司通过其母公司斯米克股份有限公司向卖方建议使用信用证结算，并在上海分行开立了信用证，经我方通知行确认后，境外公司发货并提交全套合规单据。开证行在收到单据核对无误后对外付款，境外公司顺利收到全部货款。
该模式帮助交易双方将彼此的信用风险转化为银行信用，尤其适用于新兴市场或新客户的首次大额交易。

  2. 案例二
  2025年11月，工行上海分行依托上海全球数商大会数字化金融创新场景，联合上海数据集团、城银清算等机构，落地区块链信用证全流程应用服务，成为上海首批实现信用证开立、承兑、付款、融资、再融资全链条上链的银行机构。依托“航贸链+GFIX”双层数字化架构，彻底改造传统信用证人工审核、线下流转模式，实现贸易数据、物流数据、金融数据跨机构协同核验。
  该数字化信用证方案落地后，彻底解决了传统跨境信用证流程繁琐、核验低效、溯源困难、风控薄弱的行业痛点，大幅缩短跨境贸易结算周期，降低企业单证操作成本与人工差错风险。同时依托银行数字化信用背书，极大提升上海出海企业与全球客商的贸易互信度，助力企业高效开展海外进出口、离岸贸易、跨境供应链业务，构建“贸易+物流+金融”数字化协同生态。该案例是工行上海分行以数字化信用证产品赋能外贸企业“走出去”、助力上海跨境金融高水平开放的最新标杆创新实践。

  五、注意事项

  1.出口方收到信用证后一定要逐条审核。银行只根据单据判断是否付款，若单证相符，则开户行直接付款。
  2.信用证有效期和到期地点必须明确为“在开证行/保兑行柜台到期”而非“在出口方柜台到期”，后者容易因快递延误导致过期。
  3.务必确认信用证明示适用UCP600，避免按旧版操作产生争议。